国网泰和县供电公司“以点带面”运用稽核规则强化资金安全管理

  为加强资金安全管理,提高资金在线监控能力和预警功能,国网泰和县供电公司按照管控系统资金管理六项稽核规则,建立在线日常稽核及专项稽核,并采取“一会四规范”多项措施进一步加强资金安全管理,促进财务集约化有序进行,有效防范化解资金管理风险。 规范报账流程管理。督导全员加强资金管理制度的学习、执行,并通过培训课件为职工详细讲解。为进一步提高资金安全意识,财务人员分类整理上级通用制度,积极宣贯现金管理制度、资金稽核制度、货币资金管理办法、月度现金流量预算实施办法、银行账户管理制度等;规范各种票据的安全管理制度,明确各种票据的购买、接收、保管、领用、出票、背书、承兑、保证、付款、注销等环节的职责权限和程序。

  规范现金管理。按照现金管理相关规定,严格控制现金开支范围和标准,合理确定与控制库存现金额度,不属于现金开支范围的业务必须通过银行办理转账结算。出纳人员每日进行现金盘点并保留现金盘点表等相关纪录,做到日清日结不得坐支现金。同时切实执行现金管理内控制度,实行账款分离。

  规范原始凭证管理。制订原始凭证传递流程,出纳人员每日登记原始凭证种类、金额,并每日进行分类汇总。设立原始凭证登记簿,做到能及时查找每笔款项的详细情况。对付款业务的原始凭证、业务支撑材料的真实性、合法性、完整性严格把关,对不符合财务制度或不合格的报销凭证不予受理。

  规范资金收支安全管理。设专人每日及时与银行对账单核对账务,票据交银行后及时确认资金到账及支付情况,对未达账项及时查找原因。按月编制银行存款余额调节表,深入分析未达账项产生原因,确保月底未达账项为零。

  规范财务安全意识风险防控管理。开展财务管理安全例会,提高风险意识,每月定期开展安全教育例会,对存在的风险问题及时的汇报,并进行分析提出解决方案,制定相应风险防控措施,增强会计人员的职业素质和安全风险意识。

  以稽核规则为目标,通过“一会四规范”的推动实施,有效地促进了公司资金安全管理,规范了各种资金的使用流程,为资金安全管理提供了有力的依据和保障,减少了资金安全隐患。

关键词: 区块链, 泰和供电

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国网泰和县供电公司“以点带面”运用稽核规则强化资金安全管理

作者:傅强 吴华  发布时间:2019-02-02   来源:电力网

  为加强资金安全管理,提高资金在线监控能力和预警功能,国网泰和县供电公司按照管控系统资金管理六项稽核规则,建立在线日常稽核及专项稽核,并采取“一会四规范”多项措施进一步加强资金安全管理,促进财务集约化有序进行,有效防范化解资金管理风险。 规范报账流程管理。督导全员加强资金管理制度的学习、执行,并通过培训课件为职工详细讲解。为进一步提高资金安全意识,财务人员分类整理上级通用制度,积极宣贯现金管理制度、资金稽核制度、货币资金管理办法、月度现金流量预算实施办法、银行账户管理制度等;规范各种票据的安全管理制度,明确各种票据的购买、接收、保管、领用、出票、背书、承兑、保证、付款、注销等环节的职责权限和程序。

  规范现金管理。按照现金管理相关规定,严格控制现金开支范围和标准,合理确定与控制库存现金额度,不属于现金开支范围的业务必须通过银行办理转账结算。出纳人员每日进行现金盘点并保留现金盘点表等相关纪录,做到日清日结不得坐支现金。同时切实执行现金管理内控制度,实行账款分离。

  规范原始凭证管理。制订原始凭证传递流程,出纳人员每日登记原始凭证种类、金额,并每日进行分类汇总。设立原始凭证登记簿,做到能及时查找每笔款项的详细情况。对付款业务的原始凭证、业务支撑材料的真实性、合法性、完整性严格把关,对不符合财务制度或不合格的报销凭证不予受理。

  规范资金收支安全管理。设专人每日及时与银行对账单核对账务,票据交银行后及时确认资金到账及支付情况,对未达账项及时查找原因。按月编制银行存款余额调节表,深入分析未达账项产生原因,确保月底未达账项为零。

  规范财务安全意识风险防控管理。开展财务管理安全例会,提高风险意识,每月定期开展安全教育例会,对存在的风险问题及时的汇报,并进行分析提出解决方案,制定相应风险防控措施,增强会计人员的职业素质和安全风险意识。

  以稽核规则为目标,通过“一会四规范”的推动实施,有效地促进了公司资金安全管理,规范了各种资金的使用流程,为资金安全管理提供了有力的依据和保障,减少了资金安全隐患。

      关键词:电力, 泰和供电


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